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2021年專業學位研究生入學統一考試《金融學綜合》考試科目命題大綱
 
一、考試性質
《金融學綜合》是2021年金融碩士（MF）專業學位研究生入學統一考試的科目之一。《金融學綜合》考試要力求反映金融碩士專業學位的特點，科學、公平、準確、規范地測評考生的基本素質和綜合能力，選拔具有發展潛力的優秀人才入學，為國家的經濟建設培養具有良好職業道德、具有較強分析與解決實際問題能力的高層次、應用型、復合型的金融專業人才。
二、考試要求
測試考生對于與貨幣金融學和公司金融相關的基本概念、基礎理論的掌握和運用能力。
三、考試內容
 
第一部分  貨幣金融學
（一）貨幣與貨幣制度
● 貨幣的含義和功能
● 貨幣形式的演進
● 貨幣的本位制度
● 貨幣層次的劃分
● 金融創新與貨幣層次劃分
 
（二）金融體系概覽
● 金融體系的融資方式和金融結構
● 金融市場的功能和分類
● 金融市場工具
● 金融市場的國際化
● 金融中介的功能
● 金融中介的類型
● 金融體系的監管
 
（三）利率與利率計算
● 利率與利率分類
● 單利和復利
● 現值和終值
● 到期收益率和回報率
● 我國利率市場化改革
 
（四）利率決定理論
● 資產需求理論
● 利率決定的債券供求分析
● 利率決定的貨幣供求分析
 
（五）利率結構理論
● 利率的風險結構
● 預期理論
● 市場分割理論
● 流動性溢價理論和期限優先理論
 
（六）匯率、匯率決定與匯率制度
● 什么是匯率
● 長期匯率的決定：購買力平價理論
● 短期匯率的決定：利率平價理論
● 匯率制度和國際收支
● 我國人民幣匯率制度改革
 
（七）股票市場和有效市場假說
● 股票相關概念
● 股票估值模型
● 股票市場的定價機制
● 理性預期理論及有效市場假說
 
（八）金融結構的經濟學分析
● 世界各國金融結構的基本特征
● 交易成本和信息不對稱如何影響金融結構
● 信息不對稱問題的解決辦法
● 我國的金融結構和金融機構分類
 
（九）銀行與金融機構管理
● 商業銀行主要業務
● 商業銀行管理的基本原則
● 商業銀行流動性管理
● 商業銀行資產負債管理
● 商業銀行資本充足性管理
● 商業銀行信用風險管理
● 商業銀行利率風險管理
● 銀行業的結構與競爭
 
（十）非銀行金融機構
● 證券市場機構
● 保險公司
● 信托公司
● 投資基金
● 其他非存款類金融機構
 
（十一）金融監管
● 金融監管的經濟學分析
● 政府安全網：存款保險制度和最后貸款人制度
● 金融監管措施
● 金融監管的國際合作—巴塞爾協議
● 我國金融監管體系
 
（十二）中央銀行
● 中央銀行的產生
● 中央銀行的職能
● 中央銀行的類型與獨立性
● 中央銀行的業務
● 中國人民銀行與美國聯邦儲備委員會
 
（十三）貨幣供給
● 存款貨幣創造機制
● 存款貨幣創造能力的限制因素
● 貨幣供給影響因素
● 貨幣供給模型
 
（十四）貨幣需求
● 貨幣需求的含義
● 傳統貨幣數量論
● 凱恩斯的流動性偏好理論
● 弗里德曼的現代貨幣數量論
 
（十五）貨幣政策與傳導機制
● 貨幣政策與政策目標
● 貨幣政策工具
● 貨幣政策操作
● 貨幣政策與財政政策
● 國際收支與貨幣政策
● 貨幣政策傳導機制
 
（十六）通貨膨脹與通貨緊縮
● 總供給和總需求
● 通貨膨脹
● 通貨緊縮
 
 
 
第二部分 公司金融
 
（一）公司金融概述
●  公司經營的目標
●  代理人問題
●  金融市場
 
（二）財務報表分析
●  資產負債表
●  利潤表
●  現金流量表
●  比率分析與杜邦恒等式
 
（三）長期財務計劃
●  銷售百分比法
●  外部融資與增長
 
（四）折現與價值
●  貨幣的時間價值
●  年金與永續年金
●  貸款種類與分期償還貸款
●  債券的估值
●  股票的估值
 
（五）資本預算
●  投資決策方法
●  增量現金流
●  凈現值
●  回收期法則
●  平均會計報酬率
●  NPV估計值
●  APV法與FTE法
 
（六）風險分析、實務期權和資本預算
● 敏感性分析、場景分析和盈虧平衡分析
● 蒙特卡洛模擬
● 實物期權
● 決策樹
 
（七）期權、期貨與公司理財期權與公司理財
● 認股權證與可轉換債券
● 衍生品與套期保值風險
 
（八）收購、兼并與剝離
● 收購方案與動機
● 兼并的凈值管理與策略
● 杠杠收購與資產剝離
 
（九）風險與收益
●  風險與收益的度量
●  投資組合
●  系統風險和非系統風險
●  證券市場線
●  資本資產定價模型
●  無套利定價模型
 
（十）資本成本
●  權益成本
●  債務成本和優先股成本
●  加權平均資本成本
●  部門與項目資本成本
●  發行成本與加權平均資本成本
 
（十一）籌集資本
● 證券的承銷方式
● IPO抑價之謎
● 租賃
● 新權益發售與公司價值
● 新債務發售與公司價值
 
（十二）資本結構
●  財務杠桿效應
●  MM定理（三種情形）
● 破產成本
● 融資理論
● 市場時機理論
 
（十三）股利與股利政策
● 現金股利與股票股利
● 股利政策
● 股票回購
● 拆股與反向拆股
 
（十四）短期財務計劃與管理
● 短期財務與計劃
● 現金和流動性管理
● 信用和存貨管理
 
（十五）國際公司理財
● 外匯市場與匯率
● 國際資本預算
● 國際金融風險分析
 
四、考試方式與分值
本科目滿分150分，其中，貨幣金融學部分為90分，公司金融部分為60分，由培養單位自行命題，全國統一考試。